Trang 1/3 123 cuốicuối
1-9 trong tổng số 21
  1. #1
    Gia nhập
    Oct 2008
    da lat
    Bài viết
    749
    Thích
    0
    Đã có 0 bài hay  
    Nhận 0 lượt thích

    1 vài bài tập về Hạn mức tín dụng (VnEcon.com)

    33059 lượt xem | 20 phản hồi | 05-12-2008, 12:49 PM
    bài 1 : .
    1 bảng cân đối kế toán công ty A :

    1.1 Nguồn vốn kinh doanh 12.000.000
    Trong đó, nguồn vốn kinh doanh ngắn hạn : 1.200.000
    1.2Quỹ phát triễn kinh doanh 50.000
    1.3 Quỹ dự trữ 30.000
    1.4 Quỹ phúc lợi 42.000
    1.5 Lãi chứ phân phối 450.000
    1.6 Vay ngắn hạn 1.470.000
    Trong đó vay đố tượng khác 30.000
    2 Chỉ tiêu kế hoạch :
    2.1 Dự toán : tổng chi phí 6.900.000 , trong đó chi phí phi SX 150.000
    2.2 KH tài chính
    Tốc độ luân chuyển vốn LD9 : 2.5 vòng/quý
    => tính hạn mức và nhận xét

    Bài 2:
    1 Số liệu thực tế :
    1.1 Doanh thu 5.000.000
    1.2 vốn kinh doanh 6.500.000
    Trong đó, vốn lưu động : 1.100.000
    1.3 Quỹ phát triễn 206.000
    1.4 Lãi chưa phân phối 198.000
    1.5 Quỹ khen thưởng 126.000
    1.6 Vay ngắn hạn ngân hàng 1.000.000
    trong đó , vay NH khác 41.000
    2 Chì tiêu KH
    2.1Tổng chi phí 6.840.000
    Chi phí sản xuất 270.000
    Khấu hao TS 630.000
    Tăng vòng quay vốnLD : 10%
    3. chỉ tiêu bổ sung :
    3.1 Vốn LD bình quân quý trứoc : 2.450.000
    3.2 Thuế Doanh thu 2% Doanh thu
    => tính toán & nhận xét HMTD...


    Bài 3 :
    Giả định doanh nghiệp chỉ vay 2 ngân hàng, xem lại số dư Nợ trên TK 311 (NH), các em phân bổ tỷ lệ dư Nợ vay của NH A đang nộp hồ sơ là 90% có nghĩa là DN vay NH A là chủ yếu (để sau này tính ra vay NH khác)
    - Còn về TSBĐ em coi lại trên TK 211 và phần khấu hao cơ bản, phân bổ TSBĐ cho 2 NH hợp lý (kết hợp với tình hình thực tế về TSCĐ).

    Yêu cầu : sau khi xếp hạng xong

    1. Xác định giới hạn tín dụng
    2. Tính hạn mức tín dụng cho năm 2008 kế tiếp trên cơ sở giả định doanh thu bán ra tăng 20%. Xét hạn mức tín dụng 2008
    3. Lập phương án vay Hạn mức tín dụng
    4. Giải ngân – thu nợ - tính lãi

    Chú ý : Nếu tình hình DN không như cô giả định cho các em, thì các em sẽ tự giả định cho hợp lý.


    1. Ngày 25/9/06 tiền gửi thanh toán của DNA là 350 tr và Dn có khoản nwoj phải trả là 320 tr (được NH gian hạn nợ 2 lần). DN sao thông báo của cơ quan thuế gửi NH số thuế lDN phải nộp trước ngày 30/9 là 300tr. DN đề nghị NH cho vay 300tr để nộp thuế, hoặc gia hạn tiếp 320tr. Cán bộ tín dụng xử lý NTN?

    2. Khi tính toán hạn mức tín dụng 12 tháng cho DN cán bộ tín dụng xác định được tổng nhu cầu VLD của DN là 10 ty và giám đốc chi nhánh NH đã ký với DN hợp đồng tín dụng với hạn mức 10 tỷ trong 12 tháng với số liệu sau:


    Hạn mức TD = Nhu cầu VLD 20ty - VCSH tham gia 10tyDN ko vay các tổ chức tín dụng khác)
    Ngày 27/9 DN xin vay 6 tỷ trong hạn mức TD đã duyệt. Lúc đó dư nơ tại chi nhánh là 4 tỷ và cán bộ tín dụng phát hiện dư nợ của DN tại các tổ chức DN khác lên đến 10 tỷ đồng. Cán bộ tín dụng giải quyết thế nào


    Cứ thế trước đã hen

    Nếu bạn vừa khám phá ra điều gì đó, hãy bình luận và chia sẻ bài viết này cho bạn bè ngay nhé :)

    Cập nhật bởi truonghai_0412, 12-12-2008 lúc 10:46 PM
    Danh mục các bài thảo luận " hay" tại Box Ngân hàng
    trước khi hỏi gì? các bạn chịu khó vô đây kiếm trước nhé

  2. #2
    truonghai_0412's Avatar
    VIP

    truong hai
    Gia nhập
    Oct 2008
    da lat
    Bài viết
    749
    Thích
    0
    Đã có 0 bài hay  
    Nhận 0 lượt thích
    Đây là phần lý thuyết nếu bạn nào quên
    Hạn mức tín dụng
    1/. Khái niệm:
    Cho vay theo hạn mức tín dụng là một trong hai phương thức cho vay ngắn hạn áp dụng phổ biến hiện nay tại các ngân hàng thương mại. Điểm cơ bản của loại cho vay này là một hồ sơ xin vay dùng để xin vay cho nhiều món vay.

    Hạn mức tín dụng được định nghĩa là mức dư nợ vay tối đa được duy trì trong một thời gian nhất định mà ngân hàng và khách hàng đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng. Khác với loại vay thông thường, ngân hàng không xác định kỳ hạn nợ cho từng món vay mà chỉ khống chế theo hạn mức tín dụng, có nghĩa là vào một thời điểm nào đó nếu dư nợ vay của khách hàng lên đến mức tối đa cho phép, thì khi đó ngân hàng sẽ không phát tiền vay cho khách hàng.
    Đối với loại vay này, một hợp đồng tín dụng được sử dụng cho cả quý. Đến cuối quý, hợp đồng tín dụng sẽ được thanh lý và sang đầu quý sau, khách hàng muốn vay phải nộp bộ hồ sơ xin vay mới.
    Phạm vi áp dụng : áp dụng cho khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên và được ngân hàng tín nhiệm. Thường khi cho vay loại này, ngân hàng không yêu cầu đảm bảo tín dụng.
    Cho vay theo hạn mức tín dụng có những ưu và nhược điểm sau :
    Ưu điểm : Thủ tực đơn giản, khách hàng chủ động được nguồn vốn vay, lãi vay trả cho ngân hàng thấp.
    Nhược điểm : Ngân hàng dễ bị ứ đọng vốn kinh doanh, thu nhập lãi cho vay thấp.

    2/. Cách xác định hạn mức tín dụng :
    Cho vay ngắn hạn thực chất là loại cho vay bổ sung nguồn vốn đầu tư vào tài sản lưu động. Do vậy, xác định hạn mức vốn lưu động phải căn cứ vào nhu cầu vốn lưu động của doanh nghiệp và trên cơ sở khai thác hết các nguồn vốn phi ngân hàng khác. Có như vậy mới xác định đúng và hợp lý nhu cầu vốn vay, tránh tình trạng cho vay quá mức cần thiết làm tổn hại đến khả năng thu hồi nợ. Mặc khác, không vì thế mà xác định quá khắt khe không đáp ứng đủ nhu cầu vốn cho doanh nghiệp.

    Căn cứ để xác định hạn mức tín dụng là kế hoạch tài chính của doanh nghiệp, trong đó dự báo chi tiết về tài sản và nguồn vốn. Các khoản mục trong bảng kế hoạch tài chính có thể liệt kê ở bảng dưới đây :
    Dựa vào kế hoạch tài chính nhận từ khách hàng nhân viên tín dụng sẽ tiến hành xác định hạn mức tín dụng theo từng bước như sau :
    Bước 1 : Xác định và thẩm định tính chất hợp lý của tổng tài sản.
    Bước 2 : Xác định và thẩm định tính chất hợp lý của nguồn vốn.
    Bước 3 : Xác định hạn mức tín dụng theo công thức sau :
    Hạn mức tín dụng = Nhu cầu vốn lưu động - vốn chủ sở hữu tham gia.
    Trong đó : Nhu cầu vốn lưu động = giá trị tài sản lưu động - nợ ngắn hạn phi ngân hàng (1) - Nợ dài hạn có thể sử dụng (2)
    (1) gồm : Phải trả người bán, Phải trả công viên, Phải trả khác
    (2) Chính là giá trị tài sản lưu động do nguồn dài hạn tài trợ.
    Để minh hoạ cho việc thu thập thông tin từ kế hoạch tài chính do khách hàng lập và áp dụng công thức trên để xác định hạn mức tín dụng, chúng ta xem xét ví dụ sau đây khi một nhân viên tín dụng của Ngân hàng TMCP X nhận được kế hoạch tài chính của khách hàng .

    885
    File Kèm Theo File Kèm Theo
    Danh mục các bài thảo luận " hay" tại Box Ngân hàng
    trước khi hỏi gì? các bạn chịu khó vô đây kiếm trước nhé

  3. #3
    Econ mới tập viết

    Gia nhập
    Oct 2008
    Bài viết
    2
    Thích
    0
    Đã có 0 bài hay  
    Nhận 0 lượt thích
    Trích Nguyên văn bởi truonghai_0412 View Post
    Đây là phần lý thuyết nếu bạn nào quên
    Hạn mức tín dụng
    1/. Khái niệm:
    Cho vay theo hạn mức tín dụng là một trong hai phương thức cho vay ngắn hạn áp dụng phổ biến hiện nay tại các ngân hàng thương mại. Điểm cơ bản của loại cho vay này là một hồ sơ xin vay dùng để xin vay cho nhiều món vay.

    Hạn mức tín dụng được định nghĩa là mức dư nợ vay tối đa được duy trì trong một thời gian nhất định mà ngân hàng và khách hàng đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng. Khác với loại vay thông thường, ngân hàng không xác định kỳ hạn nợ cho từng món vay mà chỉ khống chế theo hạn mức tín dụng, có nghĩa là vào một thời điểm nào đó nếu dư nợ vay của khách hàng lên đến mức tối đa cho phép, thì khi đó ngân hàng sẽ không phát tiền vay cho khách hàng.
    Đối với loại vay này, một hợp đồng tín dụng được sử dụng cho cả quý. Đến cuối quý, hợp đồng tín dụng sẽ được thanh lý và sang đầu quý sau, khách hàng muốn vay phải nộp bộ hồ sơ xin vay mới.
    Phạm vi áp dụng : áp dụng cho khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên và được ngân hàng tín nhiệm. Thường khi cho vay loại này, ngân hàng không yêu cầu đảm bảo tín dụng.
    Cho vay theo hạn mức tín dụng có những ưu và nhược điểm sau :
    Ưu điểm : Thủ tực đơn giản, khách hàng chủ động được nguồn vốn vay, lãi vay trả cho ngân hàng thấp.
    Nhược điểm : Ngân hàng dễ bị ứ đọng vốn kinh doanh, thu nhập lãi cho vay thấp.

    2/. Cách xác định hạn mức tín dụng :
    Cho vay ngắn hạn thực chất là loại cho vay bổ sung nguồn vốn đầu tư vào tài sản lưu động. Do vậy, xác định hạn mức vốn lưu động phải căn cứ vào nhu cầu vốn lưu động của doanh nghiệp và trên cơ sở khai thác hết các nguồn vốn phi ngân hàng khác. Có như vậy mới xác định đúng và hợp lý nhu cầu vốn vay, tránh tình trạng cho vay quá mức cần thiết làm tổn hại đến khả năng thu hồi nợ. Mặc khác, không vì thế mà xác định quá khắt khe không đáp ứng đủ nhu cầu vốn cho doanh nghiệp.

    Căn cứ để xác định hạn mức tín dụng là kế hoạch tài chính của doanh nghiệp, trong đó dự báo chi tiết về tài sản và nguồn vốn. Các khoản mục trong bảng kế hoạch tài chính có thể liệt kê ở bảng dưới đây :
    Dựa vào kế hoạch tài chính nhận từ khách hàng nhân viên tín dụng sẽ tiến hành xác định hạn mức tín dụng theo từng bước như sau :
    Bước 1 : Xác định và thẩm định tính chất hợp lý của tổng tài sản.
    Bước 2 : Xác định và thẩm định tính chất hợp lý của nguồn vốn.
    Bước 3 : Xác định hạn mức tín dụng theo công thức sau :
    Hạn mức tín dụng = Nhu cầu vốn lưu động - vốn chủ sở hữu tham gia.
    Trong đó : Nhu cầu vốn lưu động = giá trị tài sản lưu động - nợ ngắn hạn phi ngân hàng (1) - Nợ dài hạn có thể sử dụng (2)
    (1) gồm : Phải trả người bán, Phải trả công viên, Phải trả khác
    (2) Chính là giá trị tài sản lưu động do nguồn dài hạn tài trợ.
    Để minh hoạ cho việc thu thập thông tin từ kế hoạch tài chính do khách hàng lập và áp dụng công thức trên để xác định hạn mức tín dụng, chúng ta xem xét ví dụ sau đây khi một nhân viên tín dụng của Ngân hàng TMCP X nhận được kế hoạch tài chính của khách hàng .

    885
    Mình sắp thi phân tích tín dụng bên ACB, không biết nghiệp vụ thi thế nào nữa, có j mong mọi người chia sẻ giúp mình,tks.

  4. #4
    Econ mới tập viết

    Gia nhập
    Oct 2008
    Bài viết
    2
    Thích
    0
    Đã có 0 bài hay  
    Nhận 0 lượt thích
    Thì mình sắp thi tín dụng của ACB mờ, nên mình muốn hỏi mọi người 1 chút, nếu ai từng thi bên đó rùi thì chỉ giáo giúp cho mình,many tks!

  5. #5
    Econ mới tập viết

    Gia nhập
    Mar 2009
    Bài viết
    3
    Thích
    0
    Đã có 0 bài hay  
    Nhận 0 lượt thích

    hạn mức tín dụng (VnEcon.com)

    Xin chào! Mình đã đọc các bài viết trong chủ đề 1 số bài tập về hạn mức tín dụng. Tuy nhiên điều mình thắc mắc vẫn chưa được giải đáp. Mong các bạn giải thích cho mình về vấn đề thời hạn vay trong cho vay hạn mức.
    Theo mình hiểu về thời hạn của các khế ước trong cho vay hạn mức là không được vượt quá thời hạn còn lại của HDTD hạn mức đã được cấp. VD: ngân hàng cấp cho mình hạn mức 50tỷ trong 12 tháng (từ 1/1/2009 đến 31/12/2009) thì khế ước cuối cùng của mình mặc dù rút tiền vào ngày 30/10/2009 thì thời hạn của khế ước này cũng chỉ từ 30/10/2009 đến 31/12/2009, mình hiểu như thế có đúng không? Mình thắc mắc điều này vì qua tìm hiểu thực tế một số người đã từng đi vay thì người ta giải thích là không phải như vậy, mà là theo kiểu nếu mình rút từ 30/10/2009 thì thời hạn của khế ước đó tối đa là 12 tháng hoặc nhỏ hơn tùy theo việc người vay xác định nhu cầu vốn. Cảm ơn cả nhà trước.

  6. #6
    Econ mới tập viết

    Gia nhập
    Mar 2009
    Bài viết
    5
    Thích
    0
    Đã có 0 bài hay  
    Nhận 0 lượt thích

    Phản hồi: 1 vài bài tập về Hạn mức tín dụng (VnEcon.com)

    HIx.bác nào giải hộ em bài 2 ở trên
    Chân thành cảm ơn!

  7. #7
    lamchivinh's Avatar
    Econ cấp 3

    lê hữu vĩnh
    Gia nhập
    Nov 2008
    Sacombank - Hưng Đạo
    Bài viết
    60
    Thích
    0
    Đã có 0 bài hay  
    Nhận 0 lượt thích

    Phản hồi: 1 vài bài tập về Hạn mức tín dụng (VnEcon.com)

    mình cũng không rõ lắm về thời hạn cho vay trong cho vay theo hạn mức tín dụng. mình đang thực tập và có làm hồ sơ cho vay hạn mức cho khách hàng. kh vay 3 tỷ đồng, thời hạn vay 12 tháng. có nghĩa là sau thời hạn 12 tháng kể từ khi giải ngân lần đầu thì dư nợ tín dụng của khách hàng phải = 0, hay là mỗi giấy nhận nợ là có thời hạn 12 tháng, mong các bạn chỉ giúp với
    Có một ngày giữa đường đời tấp nập,...
    Tôi vô tình vấp phải bịch kim cương,...

  8. #8
    Econ mới tập viết

    Gia nhập
    Jul 2009
    Bài viết
    7
    Thích
    0
    Đã có 0 bài hay  
    Nhận 0 lượt thích

    Phản hồi: 1 vài bài tập về Hạn mức tín dụng (VnEcon.com)

    Trích Nguyên văn bởi truonghai_0412 View Post
    bài 1 : .
    1 bảng cân đối kế toán công ty A :

    1.1 Nguồn vốn kinh doanh 12.000.000
    Trong đó, nguồn vốn kinh doanh ngắn hạn : 1.200.000
    1.2Quỹ phát triễn kinh doanh 50.000
    1.3 Quỹ dự trữ 30.000
    1.4 Quỹ phúc lợi 42.000
    1.5 Lãi chứ phân phối 450.000
    1.6 Vay ngắn hạn 1.470.000
    Trong đó vay đố tượng khác 30.000
    2 Chỉ tiêu kế hoạch :
    2.1 Dự toán : tổng chi phí 6.900.000 , trong đó chi phí phi SX 150.000
    2.2 KH tài chính
    Tốc độ luân chuyển vốn LD9 : 2.5 vòng/quý
    => tính hạn mức và nhận xét

    Bài 2:
    1 Số liệu thực tế :
    1.1 Doanh thu 5.000.000
    1.2 vốn kinh doanh 6.500.000
    Trong đó, vốn lưu động : 1.100.000
    1.3 Quỹ phát triễn 206.000
    1.4 Lãi chưa phân phối 198.000
    1.5 Quỹ khen thưởng 126.000
    1.6 Vay ngắn hạn ngân hàng 1.000.000
    trong đó , vay NH khác 41.000
    2 Chì tiêu KH
    2.1Tổng chi phí 6.840.000
    Chi phí sản xuất 270.000
    Khấu hao TS 630.000
    Tăng vòng quay vốnLD : 10%
    3. chỉ tiêu bổ sung :
    3.1 Vốn LD bình quân quý trứoc : 2.450.000
    3.2 Thuế Doanh thu 2% Doanh thu
    => tính toán & nhận xét HMTD...


    Bài 3 :
    Giả định doanh nghiệp chỉ vay 2 ngân hàng, xem lại số dư Nợ trên TK 311 (NH), các em phân bổ tỷ lệ dư Nợ vay của NH A đang nộp hồ sơ là 90% có nghĩa là DN vay NH A là chủ yếu (để sau này tính ra vay NH khác)
    - Còn về TSBĐ em coi lại trên TK 211 và phần khấu hao cơ bản, phân bổ TSBĐ cho 2 NH hợp lý (kết hợp với tình hình thực tế về TSCĐ).

    Yêu cầu : sau khi xếp hạng xong
    1. Xác định giới hạn tín dụng
    2. Tính hạn mức tín dụng cho năm 2008 kế tiếp trên cơ sở giả định doanh thu bán ra tăng 20%. Xét hạn mức tín dụng 2008
    3. Lập phương án vay Hạn mức tín dụng
    4. Giải ngân – thu nợ - tính lãi

    Chú ý : Nếu tình hình DN không như cô giả định cho các em, thì các em sẽ tự giả định cho hợp lý.


    1. Ngày 25/9/06 tiền gửi thanh toán của DNA là 350 tr và Dn có khoản nwoj phải trả là 320 tr (được NH gian hạn nợ 2 lần). DN sao thông báo của cơ quan thuế gửi NH số thuế lDN phải nộp trước ngày 30/9 là 300tr. DN đề nghị NH cho vay 300tr để nộp thuế, hoặc gia hạn tiếp 320tr. Cán bộ tín dụng xử lý NTN?

    2. Khi tính toán hạn mức tín dụng 12 tháng cho DN cán bộ tín dụng xác định được tổng nhu cầu VLD của DN là 10 ty và giám đốc chi nhánh NH đã ký với DN hợp đồng tín dụng với hạn mức 10 tỷ trong 12 tháng với số liệu sau:


    Hạn mức TD = Nhu cầu VLD 20ty - VCSH tham gia 10tyDN ko vay các tổ chức tín dụng khác)
    Ngày 27/9 DN xin vay 6 tỷ trong hạn mức TD đã duyệt. Lúc đó dư nơ tại chi nhánh là 4 tỷ và cán bộ tín dụng phát hiện dư nợ của DN tại các tổ chức DN khác lên đến 10 tỷ đồng. Cán bộ tín dụng giải quyết thế nào


    Cứ thế trước đã hen
    hic k co loi giai a, vay thi biet tham khao lam sao, lam on post lun ca loi giai len di.

  9. #9
    Econ cấp 2

    Gia nhập
    Feb 2009
    Bài viết
    27
    Thích
    0
    Đã có 0 bài hay  
    Nhận 0 lượt thích

    Phản hồi: 1 vài bài tập về Hạn mức tín dụng (VnEcon.com)

    cách xác định như bạn hải theo mình biết bi h rất ít NH áp dụng bi h người ta thường dùng công thức
    HMTD = NHu cầu VLD - Vốn tự có - Vốn huy động khác
    Vốn tự có = Tài sản LD - Nợ ngắn hạn( thường bài sẽ tự cho sẵn)

    Nhu cầu VLĐ kỳ kế hoạch = (Tổng CPSX kỳ kế hoạch) / (Vòng quay VLĐ kỳ kế hoạch)
    Vòng quay VLĐ kỳ kế hoạch = (Doanh thu thuần kỳ kế hoạch) / (Bình quân TSLĐ kỳ kế hoạch)

    Tổng chi phí sx = doanh thu- LNST - KHCB

Trang 1/3 123 cuốicuối
 

Like VnEcon trên Facebook để được cập nhật ngay những bài mới nhất